「副業で30万稼いだけど、確定申告って必要？」「50万だといくら税金を払うの？」――副業の収入が増えてくると、確定申告の要否と税額が気になりますよね。
結論からお伝えすると、副業の所得（収入−経費）が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。そして税額は所得の金額によって大きく変わります。この記事では、副業収入7万円〜100万円まで金額別に「確定申告が必要か」「いくら払うか」を早見表で一覧にしました。自分の金額を見つけて、すぐに答えがわかります。
副業の確定申告が必要かどうかの判定基準
副業の確定申告の判定基準とは、副業で得た所得の金額に応じて確定申告が必要かどうかを判断するルールのことです。
最も重要なポイントは「収入」ではなく「所得」で判断することです。所得＝収入−経費です。
| 副業の所得（年間） | 所得税の確定申告 | 住民税の申告 |
|---|---|---|
| 20万円以下 | 不要 | 必要 |
| 20万円超 | 必要 | 必要（確定申告すれば不要） |
注意：所得が20万円以下でも住民税の申告は必要です。これを忘れると後から追徴される場合があります。詳しくは「副業20万以下でも確定申告は必要？」で解説しています。
【早見表】副業の金額別・確定申告の要否と税金シミュレーション
副業の金額別シミュレーションとは、副業収入の金額ごとに確定申告の要否と支払う税金の目安を一覧にしたものです。以下の前提条件で計算しています。
前提条件：本業の年収500万円（課税所得約250万円・所得税率10%）、副業は雑所得、経費率20%で計算。白色申告の場合。
| 副業収入（年間） | 経費（20%） | 所得 | 確定申告 | 所得税（税率10%） | 住民税（10%） | 税金合計 | 手取り目安 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 7万円 | 1.4万円 | 5.6万円 | 不要※ | 0円 | 5,600円 | 約5,600円 | 約6.4万円 |
| 10万円 | 2万円 | 8万円 | 不要※ | 0円 | 8,000円 | 約8,000円 | 約9.2万円 |
| 20万円 | 4万円 | 16万円 | 不要※ | 0円 | 16,000円 | 約16,000円 | 約18.4万円 |
| 30万円 | 6万円 | 24万円 | 必要 | 24,504円 | 24,000円 | 約48,500円 | 約25.2万円 |
| 40万円 | 8万円 | 32万円 | 必要 | 32,672円 | 32,000円 | 約64,700円 | 約33.5万円 |
| 50万円 | 10万円 | 40万円 | 必要 | 40,840円 | 40,000円 | 約80,800円 | 約41.9万円 |
| 60万円 | 12万円 | 48万円 | 必要 | 49,008円 | 48,000円 | 約97,000円 | 約50.3万円 |
| 70万円 | 14万円 | 56万円 | 必要 | 57,176円 | 56,000円 | 約113,200円 | 約58.7万円 |
| 80万円 | 16万円 | 64万円 | 必要 | 65,344円 | 64,000円 | 約129,300円 | 約67.1万円 |
| 90万円 | 18万円 | 72万円 | 必要 | 73,512円 | 72,000円 | 約145,500円 | 約75.5万円 |
| 100万円 | 20万円 | 80万円 | 必要 | 81,680円 | 80,000円 | 約161,700円 | 約83.8万円 |
※所得20万円以下は所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は別途必要です。市区町村の窓口で手続きしてください。
税金の仕組みや計算方法の詳細は「副業の税金はいくら？年収30万〜500万円の手取りシミュレーション」で解説しています。
副業7万円の確定申告
副業7万円の確定申告とは、年間の副業収入が7万円程度の場合の税務手続きのことです。
経費を差し引いた所得が20万円以下になるため、所得税の確定申告は不要です。ただし住民税は約5,600円かかります。「少額だから何もしなくていい」と思いがちですが、住民税の申告を怠ると後から通知が届く場合があるので注意してください。
副業10万円の確定申告
副業10万円の確定申告とは、年間の副業収入が10万円程度の場合の税務手続きのことです。
経費20%を差し引くと所得は8万円。所得税の確定申告は不要ですが、住民税は約8,000円かかります。月1万円弱の副業でも住民税の申告は必要な点を覚えておきましょう。
副業30万円の確定申告
副業30万円の確定申告とは、年間の副業収入が30万円の場合の税務手続きのことです。
経費20%を差し引くと所得は24万円。20万円を超えるため確定申告が必要です。税金は所得税＋住民税で約48,500円。手取りは約25.2万円です。
筆者が副業で初めて確定申告したのもこのくらいの金額でした。「初めてで不安」という方は「副業の確定申告やり方ガイド」でe-Taxの手順を全て解説しています。
副業40万円の確定申告
副業40万円の確定申告とは、年間の副業収入が40万円の場合の税務手続きのことです。
所得は32万円、税金合計は約64,700円、手取りは約33.5万円です。確定申告が必要です。この金額帯になると、経費をしっかり計上することで税金を数千〜数万円節約できます。パソコン代、通信費、書籍代など計上漏れがないか「副業の経費完全ガイド」で確認してください。
副業50万円の確定申告
副業50万円の確定申告とは、年間の副業収入が50万円の場合の税務手続きのことです。
所得は40万円、税金合計は約80,800円、手取りは約41.9万円です。確定申告が必要です。月平均で約4万円の副業収入があるこの金額帯は、開業届を出して青色申告にするかどうかの検討ポイントです。青色申告なら最大65万円の控除が使え、大幅な節税が可能になります。詳しくは「フリーランスの開業届と青色申告の出し方」をご覧ください。
副業60万円の確定申告
副業60万円の確定申告とは、年間の副業収入が60万円の場合の税務手続きのことです。
所得は48万円、税金合計は約97,000円、手取りは約50.3万円です。確定申告が必要です。税金が約10万円近くになるため、節税対策の効果が大きくなる金額帯です。ふるさと納税やiDeCoの活用も検討しましょう。
副業70万円の確定申告
副業70万円の確定申告とは、年間の副業収入が70万円の場合の税務手続きのことです。
所得は56万円、税金合計は約113,200円、手取りは約58.7万円です。確定申告が必要です。この金額帯では、雑所得のまま申告するか事業所得にするかで税額が大きく変わります。「副業の事業所得と雑所得の違い」で判断基準を確認してください。
副業80万円〜100万円の確定申告
副業80万〜100万円の確定申告とは、年間の副業収入が80万〜100万円に達した場合の税務手続きのことです。
| 副業収入 | 所得 | 税金合計 | 手取り |
|---|---|---|---|
| 80万円 | 64万円 | 約129,300円 | 約67.1万円 |
| 90万円 | 72万円 | 約145,500円 | 約75.5万円 |
| 100万円 | 80万円 | 約161,700円 | 約83.8万円 |
100万円を超えると税金が16万円以上になります。この金額帯では青色申告（65万円控除）を使うだけで税金が約6.5万円減るため、開業届の提出を強くおすすめします。会社にバレるのが心配な方は「副業がバレない方法7選」で対策を確認できます。
確定申告で税金を安くする3つの方法
確定申告で税金を安くする方法とは、合法的に所得を減らしたり控除を増やしたりして納税額を下げるテクニックのことです。
方法1：経費を漏れなく計上する
パソコン代、通信費、書籍代、カフェ代（作業場所）、サーバー代など、副業に関わる支出は全て経費にできます。筆者は初年度に経費の計上漏れで約2万円余分に税金を払った経験があります。レシートは今日から保管してください。
方法2：青色申告で65万円控除を使う
開業届を出して青色申告承認申請をすれば、最大65万円の所得控除が使えます。副業収入100万円の場合、白色申告なら税金約16.2万円ですが、青色申告なら約9.5万円に減ります。
方法3：ふるさと納税・iDeCoを活用する
ふるさと納税は実質2,000円で返礼品がもらえる制度。iDeCoは掛金が全額所得控除になります。副業収入が増えるほどこれらの節税効果も大きくなります。
よくある質問（FAQ）
Q. 副業の確定申告はいくらから必要ですか？
副業の所得（収入−経費）が年間20万円を超えたら所得税の確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は別途必要です。
Q. 副業30万円の確定申告でいくら払いますか？
経費率20%の場合、所得は24万円。所得税＋住民税で約48,500円です。経費をしっかり計上すれば税額はさらに下がります。
Q. 副業50万円の税金はいくらですか？
経費率20%の場合、所得は40万円。所得税＋住民税で約80,800円。手取りは約41.9万円です。青色申告を使えば税金をさらに減らせます。
Q. 副業100万円の確定申告でいくら払いますか？
経費率20%の場合、所得は80万円。所得税＋住民税で約161,700円。白色申告の場合の数字です。青色申告（65万円控除）なら約95,000円に減ります。
Q. 副業の確定申告をしないとどうなりますか？
無申告加算税（最大20%）と延滞税がかかります。クラウドソーシングの報酬は支払調書が税務署に提出されているため、申告しなくても把握されます。必ず申告してください。
まとめ：自分の金額を確認して、正しく申告しよう
副業の確定申告は、金額によって対応が変わります。
- 所得20万円以下：所得税の確定申告は不要、住民税は申告必要
- 所得20万円超〜50万円：確定申告必要、税金は約5万〜8万円
- 所得50万円超〜100万円：確定申告必要、青色申告で大幅節税可能
- 経費の計上漏れに注意（初年度は特に忘れがち）
- 副業収入50万円以上なら開業届＋青色申告を検討
筆者は副業10年で毎年確定申告をしていますが、最初は「いくら払うんだろう」と不安でした。この早見表で自分の金額を確認すれば、怖くありません。確定申告の具体的な手順は「副業の確定申告やり方ガイド」で、副業全体の始め方は「副業の始め方完全マニュアル」をご覧ください。
